互联星空 > 财经 > 正文

中国证监会发布公募基金风险准备金制度监管暂行办法

2013-9-27 15:37:00 来源:证券时报网

  第四章 监督管理

  第十九条 基金管理人与托管人应当建立完备的风险准备金管理制度,对风险准备金的提取、划转、投资管理、使用、支付等方面的程序进行规定,并留存备查。

  第二十条 基金管理人与托管人应当将风险准备金管理制度及时报送风险准备金中心,风险准备金中心应当制定完备规范的风险准备金账户监控管理规则,对基金管理人与托管人风险准备金的提取、投资运作和使用等情况进行监督,确保资金存放安全,提取、投资运作和使用符合相关规定。

  第二十一条 风险准备金中心应当于每年结束后,向中国证监会提交上年度基金行业风险准备金的提取、投资管理、支付使用、年末结余等情况的专项报告。

  基金管理人与托管人应相应在管理人监察稽核年度报告及托管人托管业务运营情况年度报告中对披露上述信息。

  第二十二条 对没有按照规定提取、管理或使用风险准备金的基金管理人、托管人,中国证监会可以依法对相关机构及直接负责的主管人员采取相应行政监管措施,依法应予行政处罚的,依照有关规定进行行政处罚;涉嫌犯罪的,依法移送司法机关,追究刑事责任。

  第五章 附则

  第二十三条 本办法自2013年6月1日起正式施行。《关于基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知》(证监基金字[2006]154号)、《关于修改〈关于基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知〉的决定》(中国证监会公告[2008]46号)同时废止。

上一页1234

【作者:】

焦点新闻